Pubali Bank Ltd. || SO/Office (09-06-2017) || 2017

ঋণ খেলাপীর সংখ্যা নিয়ন্ত্রণে আনার জন্য পদক্ষেপ সমূহ

বাংলাদেশের ব্যাংকিং খাতের বর্তমান পরিস্থিতিকে কর্কট রোগের ক্রমবর্ধমান ভয়াবহতার সঙ্গে তুলনা করেছে বেসরকারি প্রতিষ্ঠান সিপিডি। পর্যবেক্ষণটি অস্বীকার কিংবা উপেক্ষা করার মতো নয়। এত দিন কেবল গুলখেলাপকেই ব্যাংকিং খাতের বড় সমস্যা হিসেবে দেখা হতো। কিন্তু বলখেলাপি সংস্কৃতির প্রধান নিয়ামকগুলোর সঙ্গে যুক্ত হয়েছে এই খাত সুশাসনের অধোগতি। খেলাপি ঋণ পরিস্থিতির কথাই যদি ধরা যায়, তাহলে দেখা যায় ২০১৬ সালের ডিসেম্বরে দেশের খেলাপি ঋণের পরিমাণ ছিল ৬২ হাজার ১৭২ কোটি টাকা, পরবর্তী তিন মাসে এই অঙ্ক বেড়ে দাঁড়িয়েছে ৭৩ হাজার ৪০৯ কোটি টাকায়, যা মোট ঋণের ১০ দশমিক ৫৩ শতাংশ। কিন্তু খেলাপি ঋণের পরিমাণ নির্ধারণের সময় আমরা সব সময় অবলোপন করা পরিমাণ বিস্মৃত হয়ে থাকি, যদি আদর-দুরূহ খেলাপি বলেই ঋণ অবলোপন করা ৪২ হাজার ৫০০ কোটি টাকা যুক্ত করে হিসাব করি, তাহলে দেশের প্রকৃত খেলাপি ঋণের পরিমাণ দাঁড়াবে ১ লাখ ১৬ হাজার কোটি টাকার কাছাকাছি। খেলাপি ঋণের বিপদের সঙ্গে যুক্ত হয় ব্যাংকগুলোর প্রভিশন ঘাটতি। এটি তখনই ঘটে যখন কোনো ব্যাংকের খেলাপি ঋণের পরিমাণ এমন হারে বেড়ে যায়, যার বিপরীতে সংস্থান রাখার মতো যথেষ্ট মুনাফা হয় না। মার্চ ২০১৭ প্রান্তিকের শেষে ব্যাংকগুলোর মোট প্রভিশনের প্রয়োজনীয়তা ছিল ৪১ হাজার ৯২০ কোটি টাকা, যার বিপরীতে সব ব্যাংক মিলে সংরক্ষণ করতে পেরেছে মোট ৩৬ হাজার ৬৮৮ কোটি টাকা। অর্থাৎ ঘাটতির পরিমাণ ৫ হাজার ২৩২ কোটি টাকা। সাধারণ পাঠকদের জ্ঞাতার্থে এখানে উল্লেখ করা প্রয়োজন, প্রভিশন হচ্ছে বিভিন্ন মেয়াদের খেলাপি ঋণের বিপরীতে বিভিন্ন হারে রাখা। মন্দঋণ এই সংস্থান রাখতে হয় ব্যাংকের মুনাফা থেকে। অর্থাৎ খেলাপি ঋণ যত বাড়াবে, তার সঙ্গে বাড়াবে সংস্থানের পরিমাণ এবং কমবে বণ্টনযোগ্য মুনাফা তথা লভ্যাংশের পরিমাণ। সাধারণের একটা ভুল ধারণা হচ্ছে ঋণ অবলোপন করা কিংবা খেলাপি ঋণের সংস্থান রাখা হয় জনগণের আমানত থেকে। কিন্তু প্রকৃতপক্ষে খেলাপি ঋণের বিপরীতে সংস্থান ব্যাংকের মুনাফা থেকেই সরিয়ে রাখতে হয়। সংস্থান থেকে ঋণ অবলোপন করা হয় বলে ক্ষতিগ্রস্থ হন ব্যাংকের শেয়ারহোল্ডাররা। বর্তমান নিয়ম অনুযায়ী বিভিন্ন মেয়াদের খেলাপি ঋণের বিপরীতে ২০, ৫০ এবং ১০০ শতাংশ হারে প্রভিশন সংরক্ষণ করতে হয়। এমনকি খেলাপি হনত এখন ঋণের বিপরীতেরও ঋণের প্রকারভেদে ০.২৫ থেকে ৫ শতাংশ হারে সাধারণ সংস্থান রাখতে হয়। অবশ্য খেলাপি ঋণের বিপরীতে কোনো অস্থাবর সংম্পদ থাকলে তার মূল্যের অর্ধেক কিংবা নগদ জামানত থাকলে তার পূর্ণ মূল্য প্রয়োজনীয় সংস্থান থেকে বাদ দিয়ে সংরক্ষণের সুযোগ আছে।

আমাদের খেপি ঋণ, সংস্থান ও মূলধন ঘাটতি, মুনাফা বৃদ্ধির প্রতিযোগিতার কারণে ঋণ ব্যবস্থাপনায় আপস এবং সর্বোপরি প্রতিষ্ঠার বিভিন্ন অন্তরায় যে আমাদের ব্যাংকিং ব্যবস্থাকে একটা নাজুক পরিস্থিতির দিকে ঠেলে দিচ্ছে, সেটি উপলব্ধি করার জন্য সূক্ষ্ম গবেষণা কিংবা বিশেষজ্ঞের মতামতের প্রয়োজন হয় না। দেশের অর্থনীতির অন্যতম চালিকা শক্তি এই খাতটিকে শক্ত ভিত্তির ওপর তুলে আনতে না পারলে আমাদের যাবতীয় অর্থনৈতিক অর্জন হুমকির মুখে পড়বে, এটি বিবেচনায় রেখেই সব পক্ষকে উপলব্ধি করতে হবে যে একটি দুর্বল ব্যাংকিং খাত নিয়ে দীর্ঘস্থায়ী টেকসই উন্নয়নের স্বপ্ন অধরাই থেকে যাবে।

Evaluation of the proposed budget

Finance Minister Abul Maal Abdul Mühith has designed an improved social safety net strategy fr the welfare of the destitute, neglected wety, distressed, backward communities of the country. Muhith presented his 11" for the fiscal year of 2017-18 at the parliament on Thursday. 

He allocated Tk 1,017 crore for the physically challenged, which is 31% higher compared to the 2016-17 budget. The government will also take steps to provide identity cards to all physically challenged from the existing database Current development plans will be reorganized and new development plans will be undertaken, he said during his speech. The government decided to raise the recipients of old age allowances to 35 lakh from 31.50 lakh as well as raising the number of widow and oppressed women by 10% w 12.65 lakh. The number of financially insolvent (or disabled persons has also increased by 10% to Tk 8.25 lakh as well as the number of beneficiaries for maternal allowances has gone up to 6 lakh, increasing by Tk one lakh. The special allowance for transgender as well as Bedes and other backward communities has been has been raised respectively 2.35 crore Tk and 6.32 crore, making the current allowance stand at Tk. 11.35) crore and 27.00 ovie The budget of financial assistance for cancer, kidney diseases, liver cirrhosis, stroke related paralysis and congenital heart diseases patients have been increased to Tk. 50 crore from Tk.

20 crore. Te laborers have been allocated Tk 15 crore to improve their livelihood. They will also get a one-time payment of Tk 5000 per head as substitute of food. The freedom fighters will get two festival allowances of Tk 10,000 each. An educational stipend allowance for disabled persons at both the primary and secondary levels has been increased by Tk 10,000, with Tk 5000 at each level. A sports complex of international standard for the physically challenged persons will be built on 12 acres of khas land in Savar. The government is also considering building resource centres for the physically challenged persons in each divisional city. The government has enhanced the number of beneficiaries and allowances for some of the major programmes under the social safety nets (SSNPs) Some Tk 16,725 crore has been allocated for five ministries- social welfare, women and children affairs, liberation affairs, food and disaster management and relief under the bracket of "Social Security and Welfare", according to budget documents. In the outgoing fiscal year, Tk 13,955 crore was allocated for the bracket. But the total amount that has been earmarked for SSNPS for the fiscal year is not explicit in the budget documents. For instance, a total of Tk 30,751 crore, equivalent to 2.3 percent of gross domestic product, was given for SSNPs this fiscal year. Last year, the allocation was Tk 26.654 crore, or 2.26 percent of GDP. The annual budget for fiscal 2015-16 announced yesterday increased the old age allowance beneficiaries to 30 lakh from this year's 27.23 lakh. The number of beneficiaries for widow, abandoned and destitute women allowance was increased to 11.13 lakh from 10.12 lakh. Some 6 lakh insolvent disabled persons will now get allowances instead of 4 lakh.

The government has also proposed to increase the monthly allowance for freedom fighters who have crossed the age of 65 years to Tk 10,000 from Tk 5,000. The number of disabled students receiving stipends will be increased to 60,000 from 50,000, while the number of recipients for maternity allowance will be raised 20 percent. The government will provide cards to all disabled persons by using the national disability database. The finance minister also said he has made allocations to enhance the living standards of hijra, dalit, harijan and Bede communities. 

The allocations to provide emergency food assistance to ten labourers and financial assistance to the pour patients suffering from cancer, kidney diseases and liver cirrhosis, doubled in the forthcoming budget. Steps will also be taken next year to ensure a fair price for agricultural produces, but there is nothing specific in this regard in the budget documents. The government has been running SSNPS for years without coordinated and strategic planning. The programmes are run by over a dozen of ministries without any effective impact assessment. This time Finance Minster AMA Muhich has vowed to make SSNPs successful. For that end, he has proposed some including formulating a Social For that end, he hus proposed some measures including formulating a Social Safety Net Strategy Paper and a project named Strengthening Public Financial Management for Social Protection. He has also intends to set up a Social Protection Unit in the finance ministry to improve the effectiveness and accountability of SSNPs Development Foundation for Elderly People Act. Vagrant and Shelter less Persons (Rehabilitation) Rules, Disabled People's Rights and Protection Rules, Children Rules and Neuro-Developmental Disability Protection Trust Rules are in the offing to make SSNP's more effective. 

Man's life-cycle is dynamic and changeable. Incessant happiness or never- ending sorrow does not prevail in the human society. Nevertheless, worries come abruptly to the blissful way of life making people hapless and disappointed. Life will be more simple and beautiful if it is possible to b accustomed of this discarded rhythm.

We have to face the harsh-reality of life readily. Introduction of human revelation takes place only when we accept the good or bad cordially. In fact, though tr is real, it is harsh and ruthless. However, truth should be the aim of life. But iron-will is needed save the truth. It is feasible to reach the real destination through the iron-will maintaining te morality and ethics unhurt. But establishing truth and struggling to reach the real destination a very much tough. People who are being immortal in this earth, they never quit or abandon the truth despite facing cruel torrenting, rather they grasp it strictly. Hazrat Mohammad (SM) the pioneer of Islam, is the quintessential example of it. 

সবুজ ব্যাংক হচ্ছে একটি নৈতিক, সামাজিকভাবে দায়বদ্ধ এবং টেকসই ব্যাংক। বাংলাদেশে পরিবেশ বান্ধব টেকসই। অর্থনৈতিক প্রবৃদ্ধির নিয়ামকগুলোর মধ্যে সবুজ ব্যাংকিং একটি প্রধান চালক হিসেবে চিহ্নিত হয়েছে। তাই এই সবুজ ব্যাংকি এভাবে উদ্ভাবনী সবুজ দ্রব্যের যোগান দেয় এবং ঐ সকল কর্মকান্ডকে যা সহায়তা করে পরিবেশের জন্য ক্ষতিকর নয় পরিবেশের ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা নীতিমালা কখনোই যথাযথভাবে সবুজ অর্থায়ন বিনিয়োগকে বাধাগ্রস্থ করে না, বরং এটি ব্যাংকো সম্পদের উন্নততর গুণের টেকসই অর্থায়ন। বস্তুতঃ দক্ষ সম্পদ ও নিম্ন কার্বন শিল্প অর্থাৎ সবুজ শিল্প ও সবুজ অর্থনীতিতে রূপান্তরের জন্য সবুজ ব্যাংকিংয়ের অধীনে সবুজ অর্থায়ন অনেক গুরুত্বপূর্ণ ভূমিকা পালন করে।

1 man's 1 day's work= $\frac{1}{16\times 24}=\frac{1}{384} part$

1 woman's I day's work= $\frac{1}{32\times 24} =\frac{1}{768}par$

Work done in 12 days by 16 and 16 women

$=12\left(\frac{16}{384}+\frac{16}{768}\right)=12\left(\frac{1}{24}+\frac{1}{48}\right)=\left(\frac{1}{2}+\frac{1}{4}\right)=\left(\frac{2+1}{4}\right)=\frac{3}{4}$ part 

Remaining work = $\left(1-\frac{3}{4}\right)=\left(\frac{4-3}{4}\right)=\frac{1}{4}$ part 

Again work done in 2 days by 16 men and 16 women 

$2\left(\frac{16}{384}\frac{16}{768}\right)=2\left(\frac{1}{24}+\frac{1}{48}\right)=\left(\frac{2+1}{24}\right)=\frac{3}{24}=\frac{1}{8}$ part 

Now remaining work= $\left(\frac{1}{4}-\frac{1}{8}\right)=\frac{1}{8}$ part 

Now, $\frac{1}{384}$ work is done in 1 day by = 1 man

$\frac{1}{8}work is done in 2 day by =\left(384\times \frac{1}{8}\times \frac{1}{2}\right)=24$ men . ans

Let, the speed of the train during returning journey be x kmph 

Speed during onward journey=  $(x+ 25\% of x)=\left(x+ \frac{25x}{100}\right)=\frac{5x}{4}$ kmph 

Distance covered in onward journey = $\frac{800}{2}=400 km$

Time taken by the train on onward journey= $\frac{{\displaystyle \frac{400}{5x}}}{4}$ hours [As, time= Distance/Speed]

And time by the train in returning journey = $\frac{400}{x}$ hours

According to the question,

$$\begin{gathered} \frac{{\displaystyle \frac{400}{5x}}}{4}+\frac{400}{x} =16 \\ \Rightarrow \left(\frac{400}{1}\times \frac{4}{5x}\right)+\frac{400}{x}=16 \\ \Rightarrow \frac{320}{x}+\frac{400}{x}=16 \\ \Rightarrow \frac{320+400}{x}=16 \\ \Rightarrow 16x=720 \\ \therefore x=45 kmph \end{gathered}$$

Speed of the train in the onward journey=$\frac{5x}{4}=\frac{5\times 45}{4}=56.25$ kmph